ทีมบริหารการเงิน

ทีมงานบริหารการเงิน

ความรับผิดชอบและภาระผูกพันแนวทางปฏิบัติสำหรับทีมการจัดการทางการเงินของแพลตฟอร์ม earnest.io

1. การกำหนดบทบาทหลัก

ทีมการจัดการทางการเงินทำหน้าที่เป็นแผนกหลักในการควบคุมดูแลกิจกรรมทางเศรษฐกิจของแพลตฟอร์ม และรับผิดชอบในการรับรองการดำเนินงานทรัพยากรทางการเงินที่มั่นคง มีประสิทธิภาพ และปลอดภัย

ทีมงานจะให้ความสำคัญกับการปกป้องเงินทุนของแพลตฟอร์ม การเพิ่มประสิทธิภาพทางการเงิน การสนับสนุนการตัดสินใจเชิงกลยุทธ์ และการรับรองการดำเนินงานที่เป็นไปตามข้อกำหนดเป็นเป้าหมายพื้นฐาน

2. การบัญชีและการรายงานทางการเงิน

การทำบัญชี

บันทึกและประมวลผลธุรกรรมทางเศรษฐกิจทั้งหมดอย่างถูกต้อง ทันท่วงที และครอบคลุม เพื่อให้แน่ใจถึงความถูกต้องและความน่าเชื่อถือของหลักฐานการบัญชี บัญชีแยกประเภท และงบการเงิน

การรายงานทางการเงิน

จัดทำงบการเงิน (งบดุล งบกำไรขาดทุน งบกระแสเงินสด ฯลฯ) เป็นประจำ (เช่น รายเดือน รายไตรมาส รายปี) ให้เป็นไปตามมาตรฐานการบัญชีและข้อกำหนดของแพลตฟอร์ม โดยสะท้อนสถานะทางการเงิน ผลการดำเนินงาน และกระแสเงินสดของแพลตฟอร์มอย่างแท้จริง

ความตรงเวลาและคุณภาพ

ให้แน่ใจว่ารายงานทางการเงินเสร็จสมบูรณ์และส่งให้ฝ่ายบริหารและผู้ถือผลประโยชน์ภายในระยะเวลาที่กำหนด โดยมีเนื้อหาที่ชัดเจน ถูกต้อง และเข้าใจง่าย

3.การจัดการกองทุน

ความปลอดภัยของกองทุน

จัดทำและปรับปรุงระบบการจัดการความปลอดภัยของกองทุน ปฏิบัติตามขั้นตอนการชำระเงิน/การรับเงินและโปรโตคอลการอนุญาตอย่างเคร่งครัด และป้องกันความเสี่ยง เช่น การยักยอกหรือการฉ้อโกง

การดำเนินงานกองทุน

จัดการกระแสเงินสดของแพลตฟอร์มอย่างมีประสิทธิภาพ รวมถึงการติดตามรายรับ/รายจ่ายรายวัน การดูแลบัญชีธนาคาร และการโอนเงิน เพิ่มประสิทธิภาพการใช้เงินทุนเพื่อรองรับความต้องการด้านปฏิบัติการและการลงทุน

การจัดการสภาพคล่อง

ติดตามสถานะกระแสเงินสด คาดการณ์ความต้องการเงินทุนในอนาคต และให้แน่ใจว่ามีสภาพคล่องเพียงพอสำหรับความต้องการในการดำเนินงานและการพัฒนา

4. การจัดทำงบประมาณและการควบคุมต้นทุน

การจัดทำงบประมาณ

เป็นผู้นำหรือช่วยเหลือแผนกต่างๆ ในการกำหนดงบประมาณประจำปีที่ครอบคลุมและมีเหตุผล รวมถึงการคาดการณ์แบบต่อเนื่อง โดยจัดให้สอดคล้องกับเป้าหมายเชิงกลยุทธ์

การติดตามการดำเนินการงบประมาณ

ติดตามและวิเคราะห์ผลการดำเนินการด้านงบประมาณ รายงานการเบี่ยงเบนไปยังฝ่ายบริหารอย่างทันท่วงที และออกการแจ้งเตือน/คำแนะนำ

การจัดการต้นทุน

สนับสนุนหน่วยธุรกิจในการระบุโอกาสในการเพิ่มประสิทธิภาพต้นทุน ตรวจสอบความสมเหตุสมผลของค่าใช้จ่าย และขับเคลื่อนการริเริ่มประสิทธิภาพต้นทุน

5. การจัดการภาษี

การปฏิบัติตามภาษี

คำนวณและชำระหนี้ภาษีแพลตฟอร์มทั้งหมดอย่างแม่นยำและตรงเวลา (เช่น ภาษีเงินได้นิติบุคคล ภาษีมูลค่าเพิ่ม ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาหัก ณ ที่จ่าย) โดยให้แน่ใจว่าเป็นไปตามกฎหมายภาษีที่เกี่ยวข้อง

การยื่นภาษี

กรอกแบบแสดงรายการภาษีให้ถูกต้องและตรงเวลา และรักษาเอกสารให้ถูกต้อง

การวางแผนภาษี

ดำเนินการวางแผนภาษีอย่างสมเหตุสมผลภายในขอบเขตทางกฎหมายเพื่อปรับภาระภาษีของแพลตฟอร์มให้เหมาะสม

6. การควบคุมภายในและการจัดการความเสี่ยง

กรอบการควบคุม

จัดตั้ง รักษา และเพิ่มประสิทธิภาพระบบควบคุมภายในทางการเงิน (เช่น การอนุมัติ การแบ่งแยกหน้าที่ การดูแลทรัพย์สิน การเข้าถึงระบบ) เพื่อให้มั่นใจว่ามีการนำไปปฏิบัติอย่างมีประสิทธิผล

การบรรเทาความเสี่ยง

ระบุและประเมินความเสี่ยงทางการเงิน (เช่น สภาพคล่อง เครดิต อัตราแลกเปลี่ยน ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ) และพัฒนา/ดำเนินการมาตรการป้องกัน

การปฏิบัติตาม

ตรวจสอบให้แน่ใจว่ากิจกรรมทางการเงินทั้งหมดเป็นไปตามกฎหมายของประเทศ มาตรฐานการบัญชี นโยบายภายใน และข้อบังคับของอุตสาหกรรม

7. ระบบการเงินและการจัดการข้อมูล

การบำรุงรักษาระบบ

จัดการการดำเนินงาน การบำรุงรักษา และการเพิ่มประสิทธิภาพของระบบการเงิน (เช่น ERP การบูรณาการการชำระเงิน) เพื่อให้แน่ใจว่าการประมวลผลข้อมูลมีประสิทธิภาพและถูกต้องแม่นยำ

ความปลอดภัยของข้อมูล

ปกป้องการจัดเก็บ/การส่งข้อมูลทางการเงิน ปฏิบัติตามกฎการรักษาความลับอย่างเคร่งครัด และป้องกันการรั่วไหล

ความสมบูรณ์ของข้อมูล

รับประกันความครบถ้วน ความถูกต้อง และความสอดคล้องของข้อมูลทางการเงินเพื่อสนับสนุนการตัดสินใจที่เชื่อถือได้

8. ความร่วมมือด้านการตรวจสอบและการปฏิบัติตามกฎระเบียบ

การสนับสนุนการตรวจสอบ

ร่วมมือเชิงรุกกับการตรวจสอบภายใน/ภายนอก โดยจัดเตรียมเอกสาร/ข้อมูลที่ครบถ้วนและถูกต้อง

การแก้ไขปัญหา

ดำเนินการแก้ไขสำหรับการตรวจสอบ/การค้นพบการควบคุมภายใน และติดตามความคืบหน้าในการแก้ไข

เจ้าหน้าที่ประสานงานด้านกฎระเบียบ

ช่วยเหลือการตรวจสอบ/สอบถามด้านกฎระเบียบโดยการส่งเอกสารทางการเงิน/คำอธิบายที่จำเป็น

9. จริยธรรมและหน้าที่วิชาชีพ

ความซื่อสัตย์

ยึดมั่นในมาตรฐานจริยธรรมสูงสุด รักษาความซื่อสัตย์ ความเป็นกลาง และความเป็นธรรม พร้อมทั้งปฏิเสธการฉ้อโกงทางการเงินหรือการประพฤติมิชอบ

ความสามารถ

อัปเดตความเชี่ยวชาญด้านการเงิน ภาษี และกฎระเบียบอย่างต่อเนื่อง เพื่อส่งมอบบริการคุณภาพสูง

ความขยันหมั่นเพียร

ดำเนินการงานทางการเงินอย่างมีประสิทธิภาพและพิถีพิถัน พร้อมรับผิดชอบต่อผลลัพธ์

10. การทำงานร่วมกันและการสื่อสาร

การประสานงานภายใน

ร่วมมือเชิงรุกกับหน่วยธุรกิจ ทีมงานด้านเทคนิค และฝ่ายบริหารเพื่อทำความเข้าใจความต้องการและให้การสนับสนุนทางการเงิน/คำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญ

การมีส่วนร่วมภายนอก

ประสานงานอย่างมืออาชีพกับหน่วยงานภายนอก (เช่น ธนาคาร หน่วยงานภาษี ผู้ตรวจสอบ หน่วยงานกำกับดูแล) ภายในขอบเขตที่ได้รับอนุญาต

การสื่อสารทางการเงิน

อธิบายข้อมูลทางการเงิน รายงาน และการวิเคราะห์อย่างชัดเจนแก่ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียที่ไม่ใช่ทางการเงิน

11. ขอบเขตความรับผิดชอบ

ข้อมูลทางการเงิน รายงาน และการวิเคราะห์ที่จัดทำโดยทีมจะช่วยสนับสนุนการตัดสินใจ แต่ไม่สามารถทดแทนความรับผิดชอบในการดำเนินงานขั้นสุดท้ายของฝ่ายบริหารได้

หน่วยธุรกิจมีหน้าที่รับผิดชอบโดยตรงต่อเศรษฐกิจ ประสิทธิภาพ และการดำเนินการตามงบประมาณของกิจกรรมต่างๆ ของตน ในขณะที่ทีมการเงินทำหน้าที่กำกับดูแล การบัญชี การรายงาน และหน้าที่ให้คำแนะนำ

ทีมการเงินทำหน้าที่ตรวจสอบว่ามีการปฏิบัติตามกระบวนการ/นโยบายทางการเงินหรือไม่ แต่บุคคลจะต้องรับผิดชอบต่อความสูญเสียที่เกิดจากการละเมิด

แนวทางเหล่านี้กำหนดความรับผิดชอบหลักและมาตรฐานการดำเนินงานสำหรับทีมบริหารการเงินของ earnest.io สมาชิกทุกคนต้องปฏิบัติตามอย่างเคร่งครัด earnest.io ขอสงวนสิทธิ์ในการแก้ไขเอกสารนี้โดยพิจารณาจากความจำเป็นทางธุรกิจ การเปลี่ยนแปลงทางกฎหมาย/ข้อบังคับ และข้อกำหนดการกำกับดูแล

รูปภาพโดย Vacteezy